Факторинг: продажи, технологии, риск-менеджмент
Необходимо выделить раздел, посвященный автоматизации факторингового бизнеса, ибо впервые в российской деловой литературе представлен поэтапный план параметризации, кастомизации и адаптации перехода факторингового подразделения к работе с тем или иным специализированным программным комплексом.
Ценность данного пособия состоит в том, что наряду с основными теоретическими вопросами, касающимися факторинга, квалифицированно освещены трудности, сдерживающие российские банки в проведении факторинговых операций, рассмотрены вопросы законодательства, пробелы в котором до сих пор не позволяют четко регулировать данный вид финансовых услуг (из-за неясностей в области лицензирования факторинга, отсутствия единых критериев в оценке предложений факторинговых компаний). Авторы достаточно подробно рассматривают эффективность и риски при проведении факторинговых транзакций, предлагая типовые формы документов обеспечения деятельности кредитного контролера и различные методы анализа и мониторинга рисков.
Авторы пособия
Илья Покаместов — доцент кафедры «Банковское дело» МЭСИ, известный специалист в области факторинга и торгового финансирования.
Денис Патрин — старший юрист Представительства Адвокатского Бюро СМС Бюро Франсис Лефевр (Франция), преподаватель кафедры международного права юридического факультета МГУ им. М.В. Ломоносова, кандидат юридических наук.
Михаил Родионов — риск-контролер департамента факторинговых операций Банка Сосьете Женераль Восток (BSGV).
Марина Стешина — руководитель клиентской службы департамента факторинговых операций Банка Сосьете Женераль Восток (BSGV).
Содержание
Глава 1
Проектирование и организация продаж
Организация продаж факторинговых продуктовИспользование маркетинга в продвижении факторинговых услуг
Как эффективно организовать продажи? Подходы и инструменты
Взаимодействие факторингового подразделения банка с другими подразделениями
Глава 2
Модели факторинга и технологии
Основные модели осуществления факторинговых операцийПроизводные финансовые инструменты
Сравнение факторинга с другими способами финансирования международных торговых операций
Факторинг среди других финансовых инструментов
Преимущества факторинга для поставщика и покупателя
Глава 3
Риск-менеджмент
Оценка риска факторинговых операцийИсточники погашения финансирования
Анализ рисков факторинговых операций
Риск клиента
Тактика оценки риска
Анализ договора поставки и обеспечение факторабельности
Верификация
Устранение угроз и минимизация потерь
Предпосылки успешного кредитного контроля
Кредитный контроль при инвойс-дискаунтинге
Глава 4
Правовые аспекты, учет и налогообложение
Правовые аспекты факторинга в РФВопросы лицензирования факторинговой деятельности в России
Понятие договора финансирования под уступку денежного требования
Содержание договора финансирования под уступку денежного требования
Конструкции договора финансирования под уступку денежного требования и договора факторингового обслуживания в соответствии с ГК РФ
Правовое регулирование международного факторинга
Международный двухфакторный факторинг
Положения российского законодательства
Валюта расчетов
Отражение факторинга в бухгалтерском учете
Бухгалтерский учет вложений в приобретаемые права требования
Бухгалтерский учет комиссий и реализации прав требования
Формирование резервов на возможные потери по факторинговым сделкам
Изменения в правилах ведения бухгалтерского учета факторинговых операций
Организация бухгалтерского учета компаниями, использующими услуги факторинга
Факторинг как обеспечение
Приложения
Приложение 1.История возникновения и развития факторинговых операций в Росии и за рубежом. Понятие факторинга в российской и зарубежной теории и практике
Приложение 2.
Современное состояние рынка факторинга в мире. Факторинговые компании за рубежом: типы, структура, продуктовый ряд. Краткий обзор рынка факторинговых услуг в России
Приложение 3.
Параметризация процесса факторингового обслуживания
Приложение 4.
Модельный договор факторинга
Приложение 5.
Заявление на факторинговое обслуживание
Приложение 6.
Заявление на установление кредитного лимита
Приложение 7.
Процедуры установления кредитного лимита
Приложение 8.
Формы первичных учетных документов